科创(chuàng)板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收到(dào)证监(jiān)会下发的《行政处罚决定(dìng)书》，将(jiāng)被实施重大违法(fǎ)强制退(tuì)市，

　　与(yǔ)此(cǐ)同时，上交(jiāo)所也对两公(gōng)司(sī)下发拟终止公司股票(piào)上市的事先告知书，两家公司的股(gǔ)票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请，保(bǎo)荐(jiàn)券商东兴(xīng)证券(quàn)及(jí)两名(míng)保(bǎo)代(dài)、天(tiān)健会计师事(shì)务所、康(kāng)达律(lǜ)师事务所均(jūn)在被起诉(sù)名单(dān)中。

　　来(lái)看详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行(xíng)+信披违(wéi)法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的问题(tí)：

　　证监(jiān)会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺(qī)诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露招股书申报(bào)稿，同年10月获科(kē)创板上市(shì)委审议同意发(fā)行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科(kē)创板上(shàng)市。

　　经查，紫晶(jīng)存储(chǔ)《招股说明书》通过虚(xū)构销售合同、伪造物(wù)流单据和验收单据入账、安排资金回款(kuǎn)、提前确认收入(rù)等方式虚(xū)增营业收入(rù)、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年(nián)利润总额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上(shàng)半年(nián)末对(duì)外担保余(yú)额(é)分(fēn)别(bié)为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截至(zhì)招(zhāo)股说明书签署日，未按规定披(pī)露对外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述财务(wù)造(zào)假方(fāng)式(shì)虚(xū)增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元(yuán)，占当期报告记载的(de)利(lì)润(rùn)总额绝(jué)对值的94.55％；2020年(nián)虚增(zēng)利润16902.36万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定(dìng)披露(lù)对外担保(bǎo)的问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入措施，罗铁(tiě)威被处10年市场禁入措施，其他(tā)相关负责人也(yě)被处以罚款(kuǎn)、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚(fá)超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终身(shēn)市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书(shū)显示，其于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月在科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要事(shì)实、编造重大(dà)虚(xū)假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚(xū)增营业收入34229.63万元(yuán)，虚(xū)增利润18673.53万元，且(qiě)未如实披露关联交易、股权代(dài)持(chí)情(qíng)况等。

　　在(zài)上市(shì)后(hòu)，泽达易盛及其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当期报告(gào)记载(zài)的利润总额的(de)56.23％。此外(wài)，泽达易(yì)盛还存在虚增在(zài)建(jiàn)工程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于(yú)欺诈发行部分，证监会对泽(zé)达易盛处以非法所募集资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储(chǔ)则被罚(fá)款(kuǎn)非(fēi)法募集资金的(de)3％，罚款(kuǎn)金(jīn)额3068.52万(wàn)元(yuán)。

　　合并其(qí)他违法事实(shí)计算，证监会最(zuì)终对泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实(shí)控人(rén)、时任董事长(zhǎng)、总经(jīng)理(lǐ)林应处(chù)以3800万元(yuán)罚(fá)款，时(shí)任董事、副总经理、财务观摩和观看的区别和联系，观摩和观看的区别在哪总(zǒng)监、董事(shì)会秘书应(yīng)岚被罚1300万元，二人均(jūn)被(bèi)采(cǎi)取终身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的(de)是，在4月21日市(shì)场全面大跌的行情(qíng)下，两家公司(sī)均有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽(zé)达股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶(jīng)大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户(hù)数为6538户(hù)，户均持(chí)股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为12352户(hù)，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地(dì)”，两家(jiā)公司也进入到停牌及被(bèi)终止上市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公(gōng)司(sī)触及《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规(guī)则》第12.2.2条第（一(yī)）项(xiàng)规定的重(zhòng)大违法行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)被实(shí)施重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。公司股票(piào)自2023年(nián)4月24日(rì)（星期一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收(shōu)到(dào)上交所下发的拟(nǐ)终(zhōng)止公(gōng)司股票上(shàng)市的事先告知(zhī)书(shū)。在(zài)收到终止上市告知书后，两家公司可以根据(jù)规(guī)定申请听证，提出陈(chén)述(shù)和申(shēn)辩。交易所由上市委员会就(jiù)是否终止公司股票上市事(shì)宜进行审议，并根据上市委(wěi)员会的审(shěn)核意见(jiàn)作出是否终止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据(jù)相关规(guī)定，若(ruò)股票被终止上市，自交易所公告对股票作出终止上市的决定之日后(hòu)5 个交易(yì)日届满的(de)下一交(jiāo)易日(rì)起，相关公司股票复牌并进入(rù)退市(shì)整理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理(lǐ)期的(de)交易(yì)期限为(wèi)15 个(gè)交易日。交易所将在退市整理期届满后(hòu)5个交易日(rì)内(nèi)对股票(piào)予(yǔ)以摘牌(pái)，股票最(zuì)终终止上市(shì)。

　　另(lìng)外，4月(yuè)21日晚间，上海金融(róng)法院(yuàn)官微发布消息(xī)显示，其(qí)已于(yú)当日收到12名投资者共(gòng)同起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申(shēn)请。起诉(sù)投资者(zhě)同(tóng)时申请适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融法院(yuàn)称，其将依法(fǎ)审查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关(guān)注的是，在(zài)投资者(zhě)提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机构东(dōng)兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、康达律师事务所也均在被(bèi)起诉之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴(xīng)证(zhèng)券曾发布(bù)公告称，因在(zài)执行泽达易盛(shèng)首次公(gōng)开(kāi)发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销(xiāo)及持续督导(dǎo)等(děng)业务未勤勉(miǎn)尽责，证监会决定对(duì)其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中(zhōng)心公告(gào)称，关(guān)注到上(shàng)海金融法(fǎ)院收到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达(dá)易(yì)盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷(fēn)的申请，起诉投资者同时申(shēn)请(qǐng)适用普通代表人诉讼程序审理案件(jiàn)。泽(zé)达(dá)易盛是科创板首批被中国证(zhèng)监(jiān)会(huì)立案调查公司，根据《行政处罚决定书(shū)》，公司(sī)构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院后续受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权利(lì)登记公告，拟相关法律法规公(gōng)开征集并(bìng)接(jiē)受(shòu)50名(míng)以上（含50名）投资者特别(bié)授权，申请参加普通代(dài)表人诉讼并申(shēn)请转换(huàn)特(tè)别(bié)代表人诉(sù)讼(sòng)。

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